Gratificación de diciembre 2026: cuánto te toca y dónde ponerla

Tu empleador debe pagarte la gratificación de Navidad hasta el martes 15 de diciembre de 2026. Si trabajaste todo el semestre, es un sueldo completo más una bonificación de 9%, casi sin descuentos. Es un buen momento para decidir qué parte gastas y qué parte ahorras.

Cuánto te toca

Si trabajaste de julio a diciembre, te toca un sueldo completo, con los demás pagos fijos que recibes cada mes. Si trabajaste menos, te toca un sexto por cada mes completo. Necesitas haber trabajado al menos un mes completo en el semestre.

Además, recibes una bonificación extraordinaria de 9% de la gratificación, que es lo que tu empleador habría pagado a EsSalud. Si tienes una EPS, la bonificación es de 6.75%.

Ten en cuenta también estos casos:

• Pequeña empresa: te toca media gratificación. En la microempresa no hay gratificación.
• Si dejaste tu trabajo antes del pago, la parte proporcional (gratificación trunca) va en tu liquidación.
• Si no te pagan a tiempo, puedes denunciarlo ante la SUNAFIL, en línea o en persona.

Qué descuentos tiene

Casi ninguno. Por ley, la gratificación no paga aportes a la AFP ni a la ONP, ni a EsSalud. Lo único que te pueden descontar es lo que mande la ley o lo que tú hayas autorizado.

El principal descuento posible es el impuesto a la renta: si lo que ganas en el año, contando las gratificaciones, pasa de 7 UIT (S/ 38,500 en 2026), tu empleador puede retenerte una parte.

Dónde ponerla, según para qué la quieras

No tiene que ir todo a un solo lugar. Estas son las opciones más comunes y lo que conviene mirar en cada una:

• Para tenerla a la mano o como fondo de emergencia: una cuenta de ahorro. La sacas cuando quieras, pero la tasa puede cambiar. Revisa el saldo mínimo para ganar la tasa y si cobra mantenimiento.
• Para no tocarla por unos meses: un plazo fijo. La tasa no cambia hasta el final del plazo, pero si la sacas antes ganas mucho menos.
• Para dejarla un tiempo, aceptando que su valor suba y baje: un fondo mutuo. Puede rendir más, pero no tiene Fondo de Seguro de Depósitos y su rentabilidad pasada no garantiza la futura.
• Para pagar una deuda cara: adelantar pagos. Te ahorras intereses altos, y la entidad no puede cobrarte una penalidad por pagar antes.

Para tener una idea de cuánto rinde: con una TREA de 5%, S/ 2,180 ganan unos S/ 53.84 en 6 meses y S/ 109 en un año. En nuestros rankings puedes simular con tu monto y las tasas de este mes.

Ojo con las deudas: una tarjeta de crédito suele cobrar varias veces lo que te paga cualquier cuenta de ahorro. Si tienes una deuda cara, compara su TCEA con la TREA que ganarías antes de decidir.

Antes de depositar

• Compara la TREA, no la TEA, y revisa si la tasa es de campaña y hasta cuándo dura. Lo explicamos en Qué es la TREA.
• Suma todo lo que tienes en esa entidad. El Fondo de Seguro de Depósitos te cubre hasta S/ 123,000 por persona en cada banco, caja o financiera, contando tus ahorros, plazos fijos y CTS.
• Si piensas en una cooperativa, recuerda que su seguro cubre mucho menos. Lo explicamos en la guía de cooperativas.
• Si también retiras tu CTS este año, revisa primero la guía del retiro de CTS: las mejores cuentas CTS pueden pagar más que una cuenta de ahorro.

Fuentes

• Ley N.° 27735, que regula las gratificaciones de julio y diciembre, y su reglamento (Decreto Supremo N.° 005-2002-TR).
• Ley N.° 30334, que deja las gratificaciones libres de aportes y crea la bonificación extraordinaria.
• Valor de la UIT 2026: Decreto Supremo N.° 301-2025-EF. Nota de El Peruano.
• Código de Protección y Defensa del Consumidor (Ley N.° 29571), sobre el pago anticipado de deudas sin penalidad.
• Tasas: tarifarios y cartillas oficiales revisados para nuestros rankings. Los criterios están en Cómo armamos el ranking.